30 κρατίδια-πλυντήρια ξεπλένουν 1,6 τρισ. "μαύρα" δολάρια τον χρόνο

Πέντε φορές το ΑΕΠ της Ελλάδας κινείται από τους μυστικούς λογαριασμούς των off shore εταιρειών και των ξένων τραστ.

Το αστρονομικό ποσό του 1,6 τρισ. δολαρίων, που ισοδυναμεί περίπου οκτώ φορές με το ΑΕΠ της Ελλάδας, ξεπλένουν κάθε χρόνο περισσότερα από τριάντα «πλυντήρια» διάσπαρτα ανά την υφήλιο.

Καρτέλ ναρκωτικών και όπλων, τρομοκρατικές ομάδες και μαφίες, επαγγελματίες φοροφυγάδες και διεφθαρμένοι κυβερνητικοί αξιωματούχοι μεταφέρουν το «μαύρο χρήμα» σε τράπεζες, εταιρείες «φαντάσματα» ή εταιρείες «βιτρίνες» που υπάρχουν στους «φορολογικούς παραδείσους» με σκοπό να το νομιμοποιήσουν.

Το ύψος των χρηματοοικονομικών ατασθαλιών, οι οποίες συνοψίζονται στο ξέπλυμα χρήματος, στη φοροδιαφυγή και στο rogue banking (τραπεζικές δραστηριότητες κακοποιών) υπολογίζεται από την Παγκόσμια Τράπεζα σε 1 με 1,6 τρισ. δολάρια ετησίως, αλλά σύμφωνα με άλλους υπολογισμούς ενδέχεται να είναι ακόμη μεγαλύτερο.

Οι «φορολογικοί παράδεισοι» προσφέρουν μια ποικιλία υπηρεσιών που δεν είναι φυσιολογικά διαθέσιμες σε άλλες χώρες. Οι υπηρεσίες αυτές περιλαμβάνουν μυστικούς τραπεζικούς λογαριασμούς, σύσταση εικονικών εταιρειών και ξένων τραστ.

Εικονικές

Το «μαύρο χρήμα» που συγκεντρώνεται στους λογαριασμούς των εικονικών εταιρειών μπορεί να μεταφερθεί μέσα σε δευτερόλεπτα, ηλεκτρονικά, σε οποιαδήποτε γωνιά του πλανήτη και να χρησιμοποιηθεί σε κάθε μορφή εγκλήματος.

Ωστόσο, ο όρος «φορολογικοί παράδεισοι» δεν σημαίνει απαραιτήτως φορολογική ασυλία για κάθε είδους οικονομική δραστηριότητα, ούτε εξομοιώνει όλες τις δικαιοδοσίες ως προς την φορολογική τους πολιτική.

Κάποιοι από αυτούς προσφέρουν πλήρη φορολογική απαλλαγή και άλλοι μειωμένη. Αλλοι προσφέρουν φορολογική απαλλαγή σε ορισμένες μόνο δραστηριότητες και δίνουν το πλεονέκτημα σε επιχειρηματίες να τις χρησιμοποιούν στον διεθνή φορολογικό τους σχεδιασμό με τελικό στόχο την αποφυγή ή τη μείωση των φορολογικών επιβαρύνσεων.

Σε αυτής της μορφής τους... παραδείσους περιλαμβάνονται εκτός από άγνωστες ή ασήμαντες περιοχές του πλανήτη και πλούσια κράτη.

Μέσα στην περασμένη δεκαετία απόμερα νησάκια του Ειρηνικού (Ναούρου, Νιούε, Βανουάτου) και της Καραϊβικής (Αγιος Δομίνικος, Αντίγκουα, Μπαρμπέιντος και Γρανάδα) εξελίχθηκαν σε «πλυντήρια» με μεγάλη απήχηση. Το παράδειγμά τους ακολούθησαν ο Παναμάς, το Ισραήλ, η Κύπρος και οι Φιλιππίνες, που «γέμισαν» με αγνώστου προελεύσεως κεφάλαια.

Στην πλειονότητά τους, πάντως, ακολουθούν κοινή γραμμή. Για παράδειγμα, η Ελβετία και τα νησιά Καϊμάν όχι μόνο αρνούνται να αποκαλύψουν πληροφορίες για τους απόρρητους τραπεζικούς λογαριασμούς τους, αλλά και έχουν υιοθετήσει συγκεκριμένα μέτρα τα οποία κάνουν τις τράπεζές τους πιο ελκυστικές για «πλυντήρια» και φοροφυγάδες.

Η Ελβετία μάλιστα αρνείται τη συνεργασία σε θέματα διεθνούς φορολογίας, ενώ το κακό της παράδειγμα φαίνεται να ακολουθεί και το Λουξεμβούργο!

Για να δούμε, όμως, τι ισχύει σε ορισμένους «φορολογικούς παραδείσους»:

ΑΝΔΟΡΑΗ

Ανδόρα είναι γνωστή σαν αφορολόγητη (duty free) ζώνη, δηλαδή δεν έχει ΦΠΑ και φόρο εισοδήματος. Μάλιστα, υπάρχει σοβαρή λαϊκή αντιπάθεια σε κάθε είδους φορολογία. Το τραπεζικό απόρρητο προστατεύεται από ειδικό νόμο, καθώς επίσης και από τον Ποινικό Κώδικα.

ΜΠΑΧΑΜΕΣ

Οι Μπαχάμες δεν προβλέπουν φόρο εισοδήματος, φόρο κεφαλαίου, φόρο δωρεάς ή κληρονομιάς, ούτε υπάρχουν παρακρατούμενοι φόροι. Μάλιστα, κάθε εταιρεία που θα συσταθεί εκεί εξαιρείται κάθε φόρου και συναλλαγματικού ελέγχου για 20 χρόνια από την ημερομηνία σύστασής της.

ΜΠΑΡΜΠΕΪΝΤΟΣ

Η νομοθεσία της νήσου για τις off shore εταιρείες προσφέρει: εξαίρεση από συναλλαγματικούς ελέγχους και μη φορολόγηση των κερδών κεφαλαίου. Ο νόμος για τις off shore τράπεζες επιτρέπει τραπεζικές εργασίες σε ξένο συνάλλαγμα, τη λήψη καταθέσεων, την αγοραπωλησία μετοχών, τη δανειοδότηση κ.λπ.

ΒΕΡΜΟΥΔΕΣ

Σήμερα οι Βερμούδες μπορούν να ισχυρίζονται ότι κανένα άλλο κέντρο off shore, πλην της Ελβετίας, δεν έχει μεγαλύτερες εταιρείες και πλουσιότερους πελάτες. Οι φορολογικές επιβαρύνσεις είναι μηδενικές.

ΝΗΣΟΙ ΚΑΪΜΑΝ

Στα νησιά Καϊμάν δεν επιβάλλονται έλεγχοι στο συνάλλαγμα και οι πληρωμές μπορούν να γίνουν σε οποιοδήποτε νόμισμα. Δεν ισχύει φόρος εισοδήματος, φόρος νομικών προσώπων, ΦΠΑ, κ.λπ. Τα έσοδα του κράτους προέρχονται κυρίως από έμμεσους φόρους.

ΓΙΒΡΑΛΤΑΡ

Η οικονομία του κράτους βασίζεται στο εμπόριο και τις off shore εταιρείες. Η κυβέρνηση του Γιβραλτάρ αντιλήφθηκε τις δυνατότητες που δίνει η δημιουργία βιομηχανίας αφορολόγητων off shore δραστηριοτήτων. Το τραπεζικό απόρρητο προστατεύεται από τον τραπεζικό κανονισμό.

ΧΟΝΓΚ ΚΟΝΓΚ

Στο Χονγκ Κονγκ μόνο τα κέρδη τα οποία προέρχονται από δραστηριότητες εντός της χώρας φορολογούνται. Δεν υπάρχουν φόροι μερισμάτων και φόρος κεφαλαίου. Δεν υπάρχουν τελωνειακοί δασμοί εκτός από ειδικούς φόρους σε έναν περιορισμένο αριθμό αγαθών. Οι εταιρείες που δραστηριοποιούνται στο Χονγκ Κονγκ υπόκεινται σε φόρο κερδών που ανέρχεται σε 16%.

Η ΝΗΣΟΣ ΤΟΥ ΜΑΝ

Το νησί προτρέπει και διευκολύνει τη δημιουργία νέων επιχειρήσεων. Ο φόρος εισοδήματος των εταιρειών είναι σε σταθερό ποσοστό 20%, αλλά προσφέρονται σχήματα με χαμηλή και μηδενική φορολογία.

ΤΖΑΜΑΪΚΑ

Στην Τζαμάικα δεν υπάρχει ορισμός των off shore εταιρειών στη νομοθεσία. Οι εγκατεστημένες εταιρείες υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος 25% για το εγχώριο και διεθνές εισόδημά τους. Εάν όμως η κεντρική διοίκηση και ο κεντρικός τους έλεγχος δεν είναι στην Τζαμάικα, δεν θεωρούνται εγκατεστημένες και φορολογούνται μόνο για το εισόδημα που αποκτούν εκεί.

ΛΑΒΟΥΑΝ

Το Λαβουάν δεν προστατεύει το απόρρητο των τοπικών τραπεζών, όμως παρέχει εμπιστευτικότητα στον νόμιμο πελάτη που επιθυμεί να κρατήσει τις επιχειρηματικές και οικονομικές του υποθέσεις για λογαριασμό του. Οι εκεί εγκατεστημένες εταιρείες υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος 28%. Οι off shore εταιρείες δεν υπόκεινται σε φορολόγηση.

ΛΙΧΤΕΝΣΤΑΪΝ

Ενα από τα κύρια χαρακτηριστικά του Λιχτενστάιν είναι η ευέλικτη νομοθεσία που διέπει τις εταιρείες, επιτρέποντας τη δημιουργία κάθε τύπου νομικού προσώπου. Ο βασικότερος τύπος είναι οι off shore εταιρείες, οι οποίες δεν έχουν συγκεκριμένα μέλη και στις οποίες υπάρχει ελευθερία για οποιαδήποτε δραστηριότητα.

Η off shore εταιρεία, είτε εμπορική είτε όχι, που έχει το απαιτούμενο κεφάλαιο, λειτουργεί ενιαία χωρίς να πληρώνει φόρο με την υποχρέωση ότι θα καταβάλλει ετήσιο φόρο κεφαλαίου της τάξης του 0,1% πάνω στην καθαρή αξία των κερδών της εταιρείας.

ΛΟΥΞΕΜΒΟΥΡΓΟ

Οι εγκατεστημένες εταιρείες στο Λουξεμβούργο υπόκεινται σε ετήσιο φόρο καθαρής περιουσίας 0,5%. Οι ξένες επιχειρήσεις υπόκεινται σε φόρο καθαρής περιουσίας μόνο για την περιουσία που υπάρχει στο Λουξεμβούργο. Τα κέρδη κεφαλαίου φορολογούνται ως κανονικό εισόδημα. Τα μερίσματα και άλλες διανομές κερδών από και προς τις εταιρείες του Λουξεμβούργου υπόκεινται σε παρακρατούμενο φόρο 25%, ο οποίος αφαιρείται από τον φόρο εισοδήματος της εταιρείας που τον εισπράττει.

ΜΑΔΕΪΡΑ

Ειδικός νόμος καλύπτει το τραπεζικό απόρρητο και υπάρχουν κυρώσεις αστικές και ποινικές όταν παραβιάζεται.

ΜΑΛΤΑ

Λόγω ενός ευνοϊκού φορολογικού καθεστώτος και μιας μεγάλης έκτασης συμφωνιών αποφυγής διπλής φορολογίας, αποτελεί ένα σημαντικό διεθνές off shore οικονομικό κέντρο για εταιρείες συμμετοχών και επενδυτικές εταιρείες. Δεν υπάρχουν περιορισμοί στη συσσώρευση κερδών, ενώ τα κέρδη αυτά δεν φορολογούνται.

ΕΛΒΕΤΙΑ

Η ελβετική οικονομία είναι ένα από τα μεγαλύτερα χρηματοοικονομικά κέντρα στον κόσμο με υψηλό επίπεδο επαγγελματικών υπηρεσιών. Οι φόροι στην Ελβετία επιβάλλονται ταυτόχρονα σε τρία επίπεδα. Σε ομοσπονδιακό επίπεδο, σε επίπεδο καντονίων και σε επίπεδο τοπικής αυτοδιοίκησης.

Αυτός είναι και ο λόγος που υπάρχουν τεράστιες διαφορές μεταξύ των φόρων. Το τραπεζικό απόρρητο προστατεύεται όχι μόνο από τον νόμο περί εγκλήματος, αλλά και από τον νόμο περί διαχείρισης.

ΝΤΑΛΑΓΟΥΕΡΗ

Νταλαγουέρ είναι μία μικρή πολιτεία στο ανατολικό τμήμα των ΗΠΑ. Οι νομικοί έλεγχοι είναι ελάχιστοι και οι γραφειοκρατικοί μηχανισμοί ιδιαίτερα ελαστικοί. Οσες off shore εταιρείες διενεργούν συναλλαγές εκτός των εδαφικών ορίων του Νταλαγουέρ δεν υπόκεινται σε φορολόγηση.

ΜΟΝΑΚΟ

Το Μονακό δεν έχει κάποιο σύστημα εξατομικευμένου φόρου εισοδήματος. Οι μόνοι άμεσοι φόροι που επιβάλλονται είναι ο φόρος κερδών, ο φόρος εγγραφής, το τέλος χαρτοσήμου, καθώς και το τέλος δανείου. Φόρος 35% στα καθαρά κέρδη επιβάλλεται σε όλες τις επιχειρήσεις εγκατεστημένες και μη.

ΟΛΛΑΝΔΙΚΕΣ ΑΝΤΙΛΛΕΣ

Εγκατεστημένες για φορολογικούς λόγους εταιρείες στις Ολλανδικές Αντίλλες θεωρούνται οι εταιρείες που δραστηριοποιούνται σε αυτά τα νησιά της Καραϊβικής ανεξάρτητα με το πού είναι η έδρα της διοίκησης. Ο φόρος εισοδήματος ανέρχεται σε 30%. Στο ποσό του φόρου εισοδήματος προστίθεται ένας τοπικός φόρος 15% που διαμορφώνει τον συνολικό συντελεστή φόρου στο 34,5%.

ΒΑΝΟΥΑΤΟΥ

Σε αυτά τα 80 νησιά βορειοανατολικά του Σίδνεϊ οι εταιρείες δεν υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος, φόρο κεφαλαίου, κληρονομιάς, κερδών, κ.λπ.

ΤΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΟ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΟ ΚΑΤΑΦΥΓΙΟ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΗΣ

Κατάσκοποι, πρίγκιπες, εύποροι και ανώνυμοι φοροφυγάδες στο «παζλ» του Λιχτενστάιν

Κατάσκοποι, ένας πληροφοριοδότης με «σκοτεινό» παρελθόν, ένας εξοργισμένος πρίγκιπας και δεκάδες χιλιάδες εύποροι αλλά ακόμη ανώνυμοι φοροφυγάδες από τη Μεγάλη Βρετανία έως τις Ηνωμένες Πολιτείες, ιδιαίτερα όμως από τη Γερμανία, συνθέτουν το σκηνικό που έχει στηθεί τις τελευταίες μέρες στο Λιχτενστάιν και περιλαμβάνει μεταξύ άλλων απειλές, απάτες, δωροδοκίες και αλληλοκατηγορίες.

Στους δρόμους του Βαντούτς, της πρωτεύουσας του πριγκιπάτου, που μαζί με την Ανδόρα και το Μονακό περιλαμβάνεται στη «μαύρη λίστα» του ΟΟΣΑ με τους «φορολογικούς παραδείσους», έπαψαν να κυκλοφορούν οι πολυτελείς λιμουζίνες Mercedes S-class που μεταφέρουν τους πλούσιους Γερμανούς και το... κομπόδεμά τους στο ασφαλέστερο φορολογικό «καταφύγιο» της Ευρώπης. Με άλλα λόγια, οι φοροφυγάδες το έβαλαν στα πόδια!

Οι περίπου 35.000 κάτοικοι του Λιχτενστάιν όπου σταθούν και βρεθούν, στο σπίτι, στο γραφείο ή στην παμπ, βράζουν κυριολεκτικά από οργή, την οποία προκάλεσε η γερμανική κυβέρνηση με την απόφασή της να χρησιμοποιήσει τις μυστικές της υπηρεσίες για να αποσπάσει τέσσερα DVD με πληροφορίες για φοροφυγάδες ή επενδυτές που ακολούθησαν την οδό της φοροαποφυγής και τοποθέτησαν τα χρήματά τους σε κάποια από τις 17 τράπεζες του πριγκιπάτου.

Θεωρούν «ένοχο» και... κομιστή του συγκεκριμένου υλικού έναν πρώην υπάλληλο της τράπεζας LGT. Τον 42χρονο Χένριτς Κίμπερ, ο οποίος αμείφθηκε για τις «υπηρεσίες» του με το ποσό των 4,2 εκατ. ευρώ και τα ίχνη του έχουν πλέον χαθεί.

Πρόκειται για το ίδιο άτομο που πριν από λίγα χρόνια είχε επιχειρήσει να εκβιάσει τον πρίγκιπα Χανς Ανταμ, είχε στη συνέχεια συλληφθεί, του επιβλήθηκε ποινή 4ετούς φυλάκισης το 2003 και λίγο καιρό μετά πήρε χάρη και αποφυλακίστηκε.

Ο λαός του Λιχτενστάιν, του κρατιδίου που βρίσκεται στις Αλπεις, στα σύνορα της Αυστρίας με την Ελβετία, και που μέσα σε 80 χρόνια μεταμορφώθηκε από τη φτωχότερη στην πλουσιότερη περιοχή του πλανήτη και Μέκκα των... φιλοτελιστών, είναι αφοσιωμένος στον πρίγκιπά του σε μεγάλο βαθμό. Είναι ενδεικτικό ότι κάθε χρόνο στις 15 Αυγούστου 7.000 άτομα συγκεντρώνονται έξω από τα ανάκτορα και πίνουν εις υγείαν του!

Τα DVD περιελάμβαναν τα ονόματα 1.400 ατόμων που τηρούν παράνομα καταθέσεις ύψους 4 δισ. ευρώ στην LGT, εκ των οποίων οι 600 είναι Γερμανοί και έχουν ήδη μπει στο... μικροσκόπιο των ελεγκτών του γερμανικού υπουργείου Οικονομικών για φοροδιαφυγή ή ακόμη και για χειρότερα αδικήματα, όπως το ξέπλυμα βρώμικου χρήματος.

Από τις εφόδους που πραγματοποίησαν οι αστυνομικές αρχές σε γερμανικές μεγαλουπόλεις, εντοπίστηκαν 100 περίπου φοροφυγάδες που είχαν μεταφέρει παράνομα στον «φορολογικό παράδεισο» το ποσό των 200 εκατ. ευρώ, ενώ εκτιμάται ότι στο σκάνδαλο εμπλέκονται επιχειρηματίες, αθλητές και καλλιτέχνες.

Ερευνα για καταθέσεις

Η έρευνα για καταθέσεις σε τράπεζες του Λιχτενστάιν διευρύνεται σε πολλές ακόμη χώρες, καθώς πέραν της Γερμανίας από όπου ξεκίνησε το... γαϊτανάκι των αποκαλύψεων, με αποτέλεσμα να υποχρεωθεί σε παραίτηση ο διευθύνων σύμβουλος της Deutsche Post Κλάους Τσούμβινκελ (κατηγορήθηκε για φοροδιαφυγή ύψους ενός εκατ. ευρώ), υπάρχουν πληροφορίες για φοροφυγάδες από τη Μεγάλη Βρετανία, τις Ηνωμένες Πολιτείες, τον Καναδά, τη Σουηδία, την Ιταλία, τη Γαλλία, την Ισπανία, την Αυστραλία και τη Νέα Ζηλανδία.

Ενδιαφέρον για τα στοιχεία των γερμανικών μυστικών υπηρεσιών, οι οποίες ανακοίνωσαν ότι θα ανταλλάσσουν πληροφορίες με όποιον το επιθυμεί, έχουν εκδηλώσει επίσης η Φινλανδία και η Νορβηγία, ενώ στο... κυνήγι των φοροφυγάδων μπαίνει και η Ελλάδα.

Ο υπουργός Οικονομίας και Οικονομικών Γ. Αλογοσκούφης έχει ήδη δώσει εντολή στον υφυπουργό Οικονομικών Αντ. Μπέζα να κινήσει τις σχετικές διαδικασίες για να πάρουν οι ελληνικές αρχές τον σχετικό κατάλογο, εφόσον σε αυτόν περιέχονται ονόματα Ελλήνων.

Το σκάνδαλο έχει προκαλέσει ρήξη στη σχέση της κυβέρνησης της Ανγκελα Μέρκελ με την πριγκιπική οικογένεια, η οποία είναι η ιδιοκτήτρια της LGT (που έχει το εξής σλόγκαν: «Επενδύστε όπως ο πρίγκιπας»!) και βλέπει να απειλείται η μεγαλύτερη πηγή πλούτου της.

Η Γερμανίδα καγκελάριος απειλεί να επιβάλει κυρώσεις στο Λιχτενστάιν σε περίπτωση που δεν αναλάβει άμεσα δράση για το ξεσκέπασμα της φορολογικής απάτης, ενώ, όπως επίσης ανακοίνωσε η έρευνα, θα επεκταθεί και σε δεύτερη τράπεζα. Σύμφωνα με ανώτατη αξιωματούχο της κυβέρνησης του λιλιπούτειου πριγκιπάτου, «το Λιχτενστάιν δεν διαθέτει μυστικές υπηρεσίες, ούτε καν στρατό».

Α. ΜΠΕΖΑΣ ΣΤΗ ΒΟΥΛΗ

Να εξασφαλιστεί η λίστα των φοροφυγάδων

Εντός των επόμενων ημερών ο υφυπουργός Οικονομικών, Αν. Μπέζας, θα απευθύνει αίτημα προς τον Γερμανό ομόλογό του, κ. Νάβρατ, προκειμένου να εξασφαλιστεί η λίστα των φοροφυγάδων που προέρχεται από τράπεζα του Λιχτενστάιν.

Οπως είπε χθες στη Βουλή ο κ. Μπέζας, έχει γίνει ήδη επαφή του Ελληνα πρέσβη στη Γερμανία με το ομοσπονδιακό υπουργείο Οικονομικών της Γερμανίας. Πρόσθεσε ότι με βάση και την κοινοτική νομοθεσία, όπως αυτή έχει ενσωματωθεί στο εσωτερικό δίκαιο, αλλά και τη σύμβαση αποφυγής διπλής φορολογίας, οι ελληνικές αρχές μπορούν να ζητήσουν πληροφορίες από τις αρμόδιες φορολογικές αρχές της Γερμανίας για το εάν υπάρχουν κάτοικοι Ελλάδας στα δεδομένα που έχουν στη διάθεσή τους από συγκεκριμένη τράπεζα του Λιχτενστάιν.

Κατερίνα Κοσμά

Πηγή:Έθνος